Как производится расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц?

Что включает в себя РКО

Расчетно-кассовое обслуживание предполагает целый комплекс финансовых операций:

 

  • Предполагает множество различных операций, в числе которых — открытие и ведение р/с в банке, формирование отчетных документов, предоставление выписок по результатам транзакций и пр.

  • Осуществляется в тех случаях, когда нужно внести денежные средства на банковский счет, снять определенную сумму. Такие операции осуществляются через банкомат или в кассе обслуживающего компанию финучреждения. В первом случае оформляется корпоративная карта, во втором — чековая книжка, которая принадлежит юридическому лицу.

  • Сюда входят различные процессы, связанные с движением финансов компании: денежные переводы между своими счетами, получение оплаты от клиентов, начисление заработной платы, страховые и социальные взносы, налоговые отчисления. Для удобства многие компании подключают интернет-банк. В этом случае есть возможность осуществлять и отслеживать финансовые операции в том числе и вне офиса.

  • Выгодно использовать, если компания занимается торговлей и ее клиенты пользуются пластиковыми картами для оплаты товаров и услуг через терминалы. Внесенные деньги поступают на расчетный счет юридического лица в течение суток. Аналогичным образом действует система интернет-эквайринга, только в этом случае транзакция происходит онлайн.

  • Клиент может использовать банкомат для пополнения расчетного счета, что может сэкономить время. Стоимость услуги зависит от выбранного тарифа.

  • Используются теми компаниями, которым удобно осуществлять транзакции не только в рублях. В этом случае клиенту не нужно заботиться о том, чтобы пройти валютный контроль — за него эту функцию выполняет банк.

  • Собственный платежный инструмент удобно использовать тем компаниям, представители которых часто совершают командировки. В этом случае все финансовые операции с использованием средств расчетного счета происходят дистанционно и могут осуществляться любым количеством сотрудников, для которых оформлен пластик.

  • С помощью этой системы компания может осуществлять финансовые операции онлайн, отслеживать их историю. При этом все транзакции происходят в защищенном режиме.

  • Кредитные операции.

    Некоторые компании могут объединить расчетно-кассовое обслуживание с получением денежных займов. Такой вариант сотрудничества бывает выгодным как для банка, так и для клиентской организации. Финучреждение получает гарантии возврата займа, компания, которая пользуется его услугами — кредит на выгодных условиях.

Пакет услуг в рамках той или иной программы клиент-юрлицо выбирает в зависимости от специфики своего бизнеса. Банковский тарифный план дает возможность компании управлять своими финансами, взаимодействовать с контрагентами, начислять сотрудникам заработную плату, используя средства своего расчетного счета. Некоторые финучреждения предлагают своим клиентам оформлять кредиты на выгодных условиях.

По времени подключение РКО занимает от одного до пяти дней.

Для юрлиц (к которым относятся ООО, ПАО, АО) необходимо оформление расчетного счета. ФЗ № 14 не обязывает компании открывать банковские счета на территории РФ или за ее пределами. В законе говорится только о праве предпринимателя использовать р/с, но не о требовании. Но в этом случае в работе предприятия могут возникнуть определенные трудности:

По закону организация не может использовать для расчета наличные средства, если речь идет о сумме более 100 тысяч рублей. Если ИП зачастую осуществляют финансовые операции с меньшими объемами средств, то для ООО и других физлиц такое ограничение может стать серьезным препятствием в работе. Юрлица могут тратить наличные, которые поступили в кассу, только на определенные цели (к ним относятся выдача заработной платы, страховые взносы и пр.). За нецелевое расходование компания может быть оштрафована. Определенные сделки могут осуществляться только с использованием безналичной формы расчета.

 

В связи с этим ООО и другим юридическим лицам выгоднее обратиться в банк, чтобы оформить операционно кассовое обслуживание юридических лиц .

Отказаться от нее могут только небольшие компании, которые осуществляют транзакции, допускающие использование наличных. Важно! Следует учесть, что без р/с компания не может принимать оплату от клиентов через интернет-банкинг и электронные кошельки. Кроме того, каждые три дня необходимо зачислять вырученные средства на счет.

Виды счетов

Различаются следующие виды счетов в банке:

  • текущие;
  • бюджетные;
  • расчётные;
  • корреспондентские;
  • корреспондентские субсчета;
  • специальные банковские;
  • доверительного управления;
  • депозитные для судов или судебных приставов, органов правоохранения, нотариусов;
  • счета по депозитам.

Наибольшее распространение получили текущие и расчётные счета, с помощью которых возможно осуществление безналичных расчётов.

Расчётные счета используют все организации, невзирая на формы собственности, построенные на коммерческих принципах и зарегистрированные в качестве юридического лица. Обслуживание счета – процесс довольно простой.

Тот, кто владеет расчётным счётом, может распоряжаться находящимися на нём средствами, имеет собственный баланс, самостоятельно выплачивает все платежи и вступает с банком в кредитные взаимоотношения, то есть владелец счёта независим экономически и юридически.

В нашей стране предприятие получило разрешение на открытие разных счетов в нескольких банках в первые годы реформирования рынка. В советский период предприятие могло иметь лишь один расчётный счёт в единственном банке. Наличие множества счетов в нескольких банках является нормальным для рыночной экономики и даже нужным, поскольку банковская система в частности и экономика в целом от этого выигрывают, в то время как отдельные коммерческие банки, которые раньше всесторонне обслуживали клиента, несут убытки.

Большое количество счетов, которое не имеет ограничений, расценивается как способ преодоления монополизма банков. Кроме того, происходит уменьшение подчинения хозяйствующего субъекта банку, стимулируются отношения конкуренции между банками, улучшаются характеристики расчётно-кассового обслуживания. Способность иметь большое количество расчётных счетов даёт предприятию возможности маневрирования своих финансовых средств, выбирать наиболее выгодные банки, в которых открытие и обслуживание счетов стоит меньше, снизить риски в случае потери банком ликвидности (если последний заморозил какой-либо счёт).

Следствием подобного нововведения стало то, что финансовый и кассовый контроль над кредитными организациями значительно усложнился, поскольку предприятие при наличии нескольких счетов в различных банках имеет такое же количество лимитов остатков кассы и иных кассовых норм. Несмотря на рекомендацию монетарных властей коммерческим банкам координировать между собой кассовые нормы, в действительности это оказывается очень сложным, поскольку счёт и информация о нём являются конфиденциальными.

Текущие счета могут быть открыты организациями, которые не занимаются коммерческой деятельностью и не являются общественными, юридическим лицом или учреждениями, чьё финансирование идёт из бюджета.

Существуют ограничения самостоятельности владельца текущего счёта по сравнению с тем, кто имеет расчётный счёт. Первый может распоряжаться деньгами только в точном соответствии со сметой, которая утверждается вышестоящей организацией. Список доступных операций устанавливается в тот момент, когда счёт открывается. Безналичные расчёты образуют безналичный оборот, отражаясь на текущих, расчётных и иных счетах.

Что обозначают цифры в расчетном счете

Всего в обозначении 20 цифр. Все они объяснены в Приложении №1 к Положению Банка России от 27.02.2017 N 579-П. Каждые несколько цифр в обозначении делятся на группы:

 

  Код ключа счета. Каждый банковский счет в плане банковских счетов имеет первые пять цифр в виде ключа. Таким образом можно отличить внутренние счета от внешних, счета физических лиц от расчетных и т.д. В данном случае первые три цифры —  407 означает, что счет принадлежит юридическому лицу (если было бы 408, означало бы, что индивидуальному предпринимателю, 406 — государственная организация, 405- федеральная и т.п.), а вторые две — 02 — то, что организация коммерческая. 01 — финансовая (да, они себя выделяют!, 03 — некоммерческая и т.п.).
 Код валюты. 810 — рубль РФ, 840 – американский доллар, 978 – евро. При этом у рубля есть еще один код — 643, но он используется для международных расчетах.
 Ключ. Рассчитывается по специальному алгоритму в зависимости от БИК банка, других цифр номера. Ошибетесь хоть в одной цифре номера — ключ не сойдется и будет понятно, что где-то напутали. Хотя лучше ошибайтесь только одной. Есть масса примеров, когда сразу две ошибки делают ключ правильным, а деньги уходят куда-то далеко и надолго.
 Номер отделения банка, открывшего счет. Это вовсе не тот номер, который скрывается за БИК (банковским идентификационным номером). Служит для внутрибанковских целей. Для того, чтобы было понятно — чей счет и кто за него отвечает.
 Порядковый номер счета. Многие считают, что это код клиента, но это не так. Просто номер и всё. Можно, например, открыть один счет, а затем другой. И тогда одному и тому же клиенту присвоят разные номера. Поэтому большого смысла в нем нет, внутри банка все нумеруется как 1…2…3 и так далее.

Как выбрать Банк?

Необходимо в первую очередь изучить потенциальные предложения и определиться с масштабностью своего бизнеса. Таким образом, можно подобрать наиболее выгодное предложение. Информацию о банковских компаниях, прикрепленных к программе, можно проверить на сайте ЦБ.

 

 

 

Помимо этого важно обратить внимание на компетентность сотрудников и доступ к технической поддержке. Определить, насколько качественно будет функционировать организация в этом направлении можно уже на этапе предварительной консультации на открытие РКО. Большинство банков могут предоставить персонального менеджера, что позволит повысить уровень обслуживания

 

Большинство банков могут предоставить персонального менеджера, что позволит повысить уровень обслуживания.

 

В любом случае по каким-либо вопросам может понадобиться обратиться непосредственно в офис банка, поэтому немаловажным будет местоположение отделения

Надежность компании можно проверить из открытых источников, следует обращать внимание на уставный капитал, прибыль за предыдущий период и количество привлеченных средств

 

 

Минусом крупных банков является их загруженность. Очереди могут возникать как при обращении по телефону, так и в дополнительных офисах. В пользу же локальных компаний можно отнести их относительную свободу от большого потока клиентов.

Как заключить договор РКО с банком

Предоставление услуг РКО осуществляется на основании договора, заключенного между организацией и кредитным учреждением.

Ниже приведена пошаговая инструкция, которая описывает процедуру заключения договора РКО с банком:

Шаг-1. Выбор банка и перечня услуг РКО

Для начала выберите кредитное учреждение, которому Вы доверите средства компании, а также перечень услуг, которые Вы хотите получать по договору.

П

 

 

ри выборе банка обратите внимание на стабильность и платежеспособность кредитного учреждения, предварительно ознакомьтесь с отзывами о банке среди других организации и физических лиц. Информация о финансовом состоянии любого из банка является общедоступной, с ней Вы можете ознакомиться на официальном сайте кредитного учреждения.. Что касается выбора услуг РКО, тот тут все зависит от специфики деятельности компании

Если речь идет о небольшой фирме, то в таком случае достаточным будет наличие одного расчетного счета, который будет обслуживаться банком в установленном порядке (зачисление наличных на счет, оплата товаров, услуг, оформление платежных поручений)

Что касается выбора услуг РКО, тот тут все зависит от специфики деятельности компании. Если речь идет о небольшой фирме, то в таком случае достаточным будет наличие одного расчетного счета, который будет обслуживаться банком в установленном порядке (зачисление наличных на счет, оплата товаров, услуг, оформление платежных поручений).

Крупным компаниям рекомендуется выбрать банковский тариф с широким перечнем услуг РКО, таких как:

  • обслуживание зарплатного проекта;
  • выдача корпоративных карт;
  • открытие и обслуживание валютного счета (если организация работает с иностранной валютой).

Шаг-2. Обращение в банк

Выбрав ответственного представителя компании, обратитесь в банк для заключения договора РКО.

Унифицированная форма договора РКО законом не предусмотрена, соглашение с банком может быть составлено в свободной форме, с соблюдением требований ГК РФ.

Как правило, банк предлагает клиенту подписать форму договора, утвержденного конкретным кредитным учреждением.

Документ оформляется с учетом следующих обязательных реквизитов:

  • наименование документа;
  • номер, дата, место составления документа;
  • наименования сторон соглашения;
  • подписанты сторон в преамбуле (ФИО, должности, основания для представления интересов – доверенность, устав, т.п.);
  • реквизиты сторон (адрес, ИНН, КПП, расчетный счет).

Текст соглашения должен содержать следующую информацию:

  • перечень оказываемых услуг РКО;
  • тарифы на услуги;
  • срок действия договора;
  • порядок оплаты за услуги;
  • ответственность за нарушение условий соглашения.

Примерный образец договора РКО можно скачать здесь ⇒ Договор с банком на РКО.

Шаг-3. Подписание договора

После внимательного ознакомления с условиями соглашения и согласования всех спорных моментов и неточностей уполномоченный представитель организации подписывает договор.

Договор составляется в 2-х экземплярах и вступает в силу после подписанием его сторонами и скреплением печатями.

В общем порядке, подписантом договора РКО с банком выступает руководитель организации в лице директора, действующий на основании устава. При этом законом не запрещается передать полномочия для подписания подобных документов другому должностному лицу, оформив при этом доверенность.

Что входит в расчетно-кассовое обслуживание

РКО подразумевает широкий спектр услуг, заключающихся не только в обслуживании самого счёта. Клиент вправе выбрать одну или несколько из них. Некоторые опции уже включены в стоимость пакетов услуг, а за другие предусмотрена отдельная плата.

Расчётно-кассовое обслуживание включает:

1

Расчетный счет. Наличные платежи разрешены только при сумме одного договора стоимостью до 100000 руб. Всё, что выше этого порога, должно проходить через банковский счёт. Его главное предназначение — осуществление переводов. Вы или банковский сотрудник формируете платёжное поручение с указанием суммы и назначением перевода, которое впоследствии реализуется в пользу получателя средств;

2

Эквайринг: торговый, мобильный и интернет. Банки предоставляют в пользование клиентов, занимающихся продажами товаров и услуг, специальное торговое оборудование. Оно позволяет произвести оплату покупателем безналичным расчётом. При это информация о совершённой продаже оперативно поступает в налоговый орган. Банками осуществляется установка и технический контроль за устройствами. Представители кредитной организации также проводят обучение по работе с оборудованием;

3

Валютный контроль. Для клиентов, ведущих деятельность с иностранными партнёрами, банки составляют паспорта сделок, проверяют договора на соблюдение норм законодательства;

4

Зарплатный проект. Если в штате организации или ИП имеются наёмные сотрудники, то осуществлять выплату заработной платы может банк. Для этого работодатель перечисляет средства на его счёт, а затем уже банковские сотрудники распределяют сумму между физическими лицами;

5

Корпоративные карты. К расчётному счёту можно привязать карту для оплаты представительских расходов, хозяйственных нужд или командировочных. Пластик позволяет снять наличные со счёта через банкомат;

6

Самоинкассация. Услуга банков позволяет внести выручку самостоятельно в банкомат. Вам не придётся посещать отделение кредитной организации: достаточно иметь специальный код, который вводится в устройство самообслуживания. После чего деньги зачисляются на расчётный счёт. Данная опция удобна для малого бизнеса с небольшим оборотом;

7

Мобильный банк. Через скачанное приложение можно контролировать остаток по счёту и совершать платежи по сохранённым шаблонам;

8

Интернет-банкинг. Это личный кабинет на сайте банка. Позволяет дистанционно вести обслуживание по счёту. Для этого не нужна помощь операциониста: любые операции вы сможете провести собственноручно, а специальное окно с чатом позволит связаться со специалистом. Чтобы составлять и направлять в банк платёжные поручения, необходимо приобрести токен, предоставляющий доступ к электронной подписи.

Дополнительные фишки расчетных счетов

Кроме тех фишек и лайфхаков, которые рассмотрены выше, есть и другие. Не всегда кажется очевидным, но иногда решающими могут оказаться такие фишки банков, при наличии которых один или другой расчетный счет окажется предпочтительным:

Время работы банка и возможность отправить документ или запросить выписку рано утром или поздно вечером. Сейчас нет проблем отправить документ к вечеру, но согласитесь, если ваш банк ограничивает доступ к счету «с 9.00 до 16.00» — это будет печально. Возможность выгрузки данных счета в электронном виде. С этим сейчас все проще, есть почти у всех. Но если найдете банк, где такого нет, ваш бухгалтер будет весьма удивлен. Крайне неприятно. Как ему еще по-другому заносить данные об операциях в 1С? Возможность работы через API (Application Programm Interface — интерфейс для прикладных программ)

Возможно вскоре вы будете пользоваться приложением (скажем, бухгалтерской программой), которой важно будет получить прямой доступ к вашему расчетному счету в электронном виде. Чтобы онлайн видеть поступления, расходы

Может быть только для чтения (ну не позволять же машине отправлять деньги!). А может быть и на отправку. В любом случае, не все банки такое могут.

Удачи вам! И не ошибитесь с выбором расчетного счета!

За что платит клиент

Сколько стоит РКО для ООО

Каждый банк устанавливает свои тарифы. Один банк может не брать плату за обслуживание или делать скидку при выполнении определенных условий, другой – предлагать бесплатное обналичивание, третий – бесплатное пополнение счета. Стандартные затраты юрлиц на банковское обслуживание:

  • Плата за обслуживание/ведение счета, которая взимается ежемесячно. Чем выше тариф, чем больше операций он предполагает, тем выше устанавливается плата. И наоборот – некоторые банки предлагают бесплатное обслуживание начинающим компаниям. Диапазон платы – 0-5000 рублей и выше.
  • Плата за платежи юрлицам и ИП. Например, это может быть 20 рублей за каждый платеж или такой вариант: 10 платежей в месяц бесплатно, последующие – по 50 рублей.
  • Плата за платежи физическим лицам, например, 0,5-1% от суммы операции.
  • Плата за валютные платежи, примерно 0,5%.
  • За услугу валютного контроля, около 1-3%.
  • Обналичивание счета, обойдется примерно в 0,5-1% от суммы. Некоторые банки позволяют снимать наличные без комиссии, например, суммарно до 50 000 рублей в месяц.
  • Внесение наличных через банкоматы или кассы, есть банки, которые берут плату за любые входящие платежи – примерно по 0,5% от суммы.
  • Если клиент подключается к эквайрингу, он платит с каждой операции приема оплаты с карты, услуга стоит примерно 1-3%. Интернет-эквайринг, как правило, обходится дороже – до 5%.
  • За пользование бизнес-картой. Выпуск и обслуживание одной карты обычно бесплатные, но если клиент заказывает дополнительные, взимается плата за их обслуживание – около 150 рублей в месяц за каждую.
 Обязательно сравните как можно больше предложений банков и выберите те, которые больше соответствуют вашей деятельности.

Критерии сравнения тарифов разных банков

Мы перечислили огромное количество банков с лучшими условиями по обслуживанию индивидуальных предпринимателей, и перед тем, как сделать выбор, ознакомьтесь с критериями, которые помогут принять правильное решение.

Надежность

Первое, на что стоит обратить внимание – это насколько надежным является банк, то есть качество предоставляемых услуг и его кредитоспособность. Ведь каким бы выгодным ни было обслуживание, нужно быть уверенным в сохранности своих средств и выполнении банком его обязательств

Уровень надежности можно определить по объему привлеченных активов и собственного капитала, что обычно указывается в рейтингах банков. Репутация. Следующий шаг после того, как мы выберем круг надежных банков с подходящими условиями, – оцениваем репутацию организации. Подтвердить качество и исполнительность банка можно при помощи советов друзей или отзывов постоянных клиентов. Близкое расположение отделения. Несмотря на то, что обслуживание в большинстве случаев происходит дистанционно по системе клиент-банк, все равно иногда приходится обращаться в отделение по разным вопросам, и хорошо, если банк будет находиться недалеко от места вашего расположения. Широкая сеть банкоматов. Так как пополнение и снятие денег со счета происходит при помощи банкомата и с минимальной комиссией, то заранее посмотрите, насколько развита у банка сеть банкоматов. Условия тарифов. Теперь переходим к самому главному – стоимость обслуживания и гибкость тарифного пакета. Выбирайте тот банк, где вас устроит не только стоимость, но и набор функций, которые включены в ежемесячное обслуживание, а также возможность его менять или добавлять опции. Удобный интерфейс клиент-банка. Так как работать вам придется при помощи интернет-банкинга, по возможности оцените удобство интерфейса и какими функциями он наделен. Способ открытия счета. Сегодня многие банки предоставляют возможность открыть счет без визита в отделение, просто заполнив онлайн-заявку, а документы на подпись привезет менеджер банка и обсудит все интересующие вас вопросы. Это очень удобно для тех, кто не располагает свободным временем, но нуждается в срочном получении реквизитов.

Операции без открытия счета

В банковском праве предусмотрены также операции, проведение которых возможно без открытия счёта. Например, физические лица могут производить денежные переводы (исключая почтовые) с помощью банка и не открывать в таком случае специальный счёт. Но это является исключением из правила. Обслуживание счета стоит не очень дорого, зато значительно облегчает ведение предпринимательской деятельности.

В норме, зафиксированной в части второй статьи № 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», прописано, что кредитные организации открывают банковские счета юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (кроме органов местного самоуправления и государственной власти), основываясь на свидетельствах о государственной регистрации физических лиц как ИП, лиц юридических, также о том, что они поставлены на учёт в налоговой службе.

Как происходит обслуживание расчетного счета в банке?

Назначение спецсчетов

Специальный счет оформляется в одном из 25 разрешенных властями банков. Данный тип банковского счета нужен поставщикам, чтобы участвовать в государственных закупках.

Поставщики хранят на спецсчетах собственные средства, которые автоматически блокируются, когда происходит процесс выявления победителя. Придумано это для того, чтобы выигравшая компания после победы в конкурсе не уклонялась от заключения контракта. После его подписания деньги размораживаются.

У проигравших участников торгов разблокировка наступает почти сразу – в течение 1 часа после рассмотрения заявки заказчиком.

Таким образом, банк, взаимодействуя с электронной торговой площадкой, где проходят торги, блокирует на спецсчете средства поставщика. Это главная функция спецсчета для госзакупок.

Что такое расчетный счет и зачем он нужен?

Что такое «расчетный счет» (р/с), указываемый в реквизитах любого юридического лица и многих ИП? Для ряда начинающих предпринимателей, впервые сталкивающихся с необходимостью проводить безналичные бизнес-расчеты, это создает определенные проблемы. Это словосочетание часто можно услышать от сотрудников финансовых и налоговых структур, бухгалтеров и предпринимателей.

Банковский счет, открываемый юрлицами и ИП для проведения финансовых операций, связанных с коммерческой деятельностью, именуется расчетным счетом. На него вносятся денежные средства организации. Хранятся там. Используются для проведения безналичных расчетов с бизнес партнерами, уплаты налогов, совершения необходимых платежей в бюджет, оплаты всех производственных расходов.

Большинству организаций без этого уникального 20-значного набора цифр просто не обойтись. Даже индивидуальным предпринимателям, ведь государством установлен лимит на размер сделок с использованием наличных денег – 100 тысяч руб.  

Через расчетный счет организации и предприниматели:

  1. Проводят безналичные платежи (оплачивают счета за транспортные услуги, аренду, поставки товара).
  2. Получают оплату за поставленный товар или предоставленные услуги.
  3. Контролируют движение денежных средств.
  4. Осуществляют инкассацию наличной выручки.
  5. Выплачивают зарплату сотрудникам (по ведомости или путем перечисления денег на зарплатные банковские карты).
  6. Принимают участие в тендерах сайта Госзакупок, в аукционах по реализации имущества банкротов.
  7. Оплачивают налоги, проводят необходимые отчисления в бюджет (Пенсионный фонд и ФСС).
  8. Получают доступ к дополнительным банковским услугам – начиная от оформления кредита, завершая факторингом.

Как видно из вышеперечисленного, именно назначение платежа отличает расчетный счет для малого бизнеса или юридического лица от банковского счета гражданина. Примечательно, что отечественной законодательной базе отсутствует определение понятия «расчетный счет». Понятия нет, а инструмент работает. Является обязательным для бизнеса.

Вроде, для ИП открытие р/с не является обязательным. Закон позволяет принимать платежи наличными средствами, ими же оплачивать налоги и совершать обязательные платежи в бюджет через банковскую кассу.

Но и ограничения введены – общий размер оплаты по сделке не должен превышать 100 тысяч руб. Если превышает – платеж проводится через р/с. Будут ли на таких условиях сотрудничать клиенты? Тем более, что юридические лица достаточно ограничены в возможности снять деньги со своего расчетного счета. 

Поделитесь в социальных сетях:ВКонтактеFacebookTwitter
Напишите комментарий